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現在開公司要交哪些稅?剛開的公司沒業務,需要代理記賬嗎?

發布時間:2023-01-16 15:48 熱度:856

很多創業老板對于開公司記賬報稅這塊,都有些疑惑,比如:現在開公司要交哪些稅?開公司是選代理記賬好,還是兼職會計好?剛開的公司,沒什么業務,需要代理記賬嗎?對此,今天博宇會計的小博就來給大家科普一下。

  

、現在開公司要交哪些稅?

 

開公司想安全合規,一定要了解這3大稅種。小博我發現很多創業公司的老板,都是因為不懂得開公司要交哪些稅,而犯了很多的錯誤。輕則因為偷稅漏稅繳了很多的罰款,重則把自己都給折了進去。

 

開公司安全第一位,掙錢都是第二位。所以,想要安全合規,你首先得知道開公司要交哪一些稅。

 

接下來博宇會計的小博我就給大家詳細拆解一下。首先一句話總結,有收入就要交增值稅,有盈利就要交企業所得稅,公司分錢給個人,就要交個人所得稅。

 

1、增值稅

 

我們先來看一下增值稅,有收入就要交增值稅,但是增值稅又分為兩種納稅人類型,一種叫小規模納稅人,一種叫一般納稅人。

 

小規模納稅人一般稅率為3%,不過今年有優惠,202241日至20221231日,小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入,免征增值稅;適用3%預征率的預繳增值稅項目,暫停預繳增值稅。

 

在這里需要注意的是,如果小規模納稅人銷售不動產等情形適用征收率是5%,不能免征增值稅;免稅只能開具增值稅普通發票,如果開具專用發票是需要交稅的。

 

免征增值稅,這是小規模納稅人的專屬優惠政策。

 

那一般納稅人的稅率的話呢?是從6%9%13%按照不同的行業征收。一般納稅人雖然稅率這么高,但是它還有一項優惠,叫做增值稅專用發票的進銷項抵扣。什么意思?

 

簡單來說就是在購買商品或服務時,開具的增值稅專用發票是可以用于抵扣進項稅的,然后用抵扣過后的余額來計算繳納增值稅,增值稅抵扣的公式表示:應交的稅費=銷項稅-進項稅。企業購進貨物時取得的增值稅專用發票,符合抵扣條件的可按規定進行抵扣。

 

舉個例子,比如說你進了一把吉他,400塊錢進來的500塊錢,再把它賣出去,那么你首先要針對500塊錢要交一個增值稅。但是,如果你的供應方,能夠給你提供進貨票的增值稅專用發票,你就可以拿著那個進項票去抵扣你500塊錢銷項票,然后最終,你只用針對100塊錢的增值的部分,去交增值稅就可以了。

 

2、企業所得稅

在我們再來說企業所得稅。企業所得稅叫有盈利,就要交企業所得稅。企業所得稅等于盈利金額乘以企所得稅率。企業所得稅率統一的稅率是25%(特殊地區例外,如在海南自貿港鼓勵類企業是15%)。這個不區分小規模一般人,統一25%。但是針對于小型微利企業會有很多的優惠政策。

 

什么叫小型微利企業呢?滿足三個條件:

第一,員工人數不超過300人;

第二,公司的資產總額不超過5000萬;

第三,年盈利不超過300萬。年盈利不超過300萬以內都算小型微利企業。

如果你是年盈利在100萬以內,按照2.5%的企業所得稅稅率征收;如果你是超過了100萬,但是沒有到300萬,這個100-300萬之間的部分,是按照10%的優惠稅率去征收;如果你超過了300萬,你就不算小型微利企業了。

 

你是按統一按25%征收,不僅是300萬以上部分,300萬以內的部分應按25%統一征收。所以300萬是一個很重要的數字,老板們一定要記得。

 

3、個人所得稅

公司給個人分錢就要交個人所得稅,那么有哪些分錢的場景呢?

第一種是股東分紅,分紅統一的20%的個稅;第二種發工資,發工資的話,它走的是一個階梯,稅率從3%45%不等。

 

以上就是開公司的老板必須要了解的三大稅種。

 

、開公司是選代理記賬好,還是兼職會計好?

 

很多創業老板有一個疑惑,開公司是選代帳公司好,還是選兼職會計好呢?海南博宇會計的小博認為,這要看具體情況的。

 

我們先來說說代理記賬的幾個優勢:

 

第一點,節約成本。

一家中小型企業如果請專業的會計團隊,那么每年的費用大約是在10萬到15萬,甚至更高。而代理記賬收費標準,多數是根據工作的量來收取的,相對就會低許多。

 

第二點,專業。

代理記賬公司都需要經過國家會計相關法規定才可以成立,而請的會計人員都具有一定的資格以及多年的記賬經驗,所以它比較專業,這樣的話可以免除企業的一切后顧之憂。

 

第三點,避免突發性的人員離職。

公司單獨請的會計團隊都是一對一的,假如其中一個人由于某種原因離職的話,那么公司需要花精力,以及財力再次進行招聘新的成員,而記賬公司則是全方位的,所以完全不必擔心人員離職的不便性。

 

第四點,記賬快

代理記賬公司的記賬軟件、記賬流程都是采取計算機模式,使用目前最專業的記賬軟件進行記賬,準確率、效率都是很高的。

 

所以,在企業規模不大的情況下,選擇代賬公司是可以替企業省心省力的。

 

、剛開的公司,沒什么業務,需要代理記賬嗎?

 

海南博宇會計的小博認為,有必要雖然你公司沒有業務,沒有收入,沒有利潤,我們可以說不用去繳稅。但是,你有必要去報稅比如說你是個小規模納稅人,每個月你得報一次個稅,每個季度需要報一次增值稅,企業所得稅。

 

即使是沒有收入,你不用去交稅,但是你得做零申報,可以找一個代帳公司幫你業務零申報。

 

值得一提的是,國家相關稅法規定,公司注冊需要在規定時間內到稅務部門報到,然后按時做賬報稅,不管有無業務發生。如果不按時做賬報稅,公司容易被列入稅務異常,影響企業的長遠發展。而很多創業者都沒有財稅方面的風險意識,所以請專業的代理記賬公司能夠規避企業的不少財稅風險問題。

 

小規模公司前期最大的問題之一便是成本控制。那么這樣的話,請代理記賬就顯得尤為必要了。因為代理記賬一年的費用最多在幾千元左右。而假如小規模公司自己請專職會計那么成本就相對高了。

 

我們來粗算一筆賬,現在一個會計的最低工資至少在3500元每月,那一年就至少四萬的薪資成本,還沒有包括其他節假日福利等其他隱形成本支出。所以從成本支出角度考慮,請代理記賬是不錯的選擇。相對請專職會計,委托代理記賬公司更加能保證企業的財稅工作能夠得到專業的延續。

 

如果你就是不想找代帳公司,就是想省這筆錢也可以,你可以自己去學習怎么去報稅。

 

文章由海南博宇會計整理及撰寫,僅供參考。

 

溫馨提示:大家如果想在海南注冊公司、注冊商標,或需要公司財務代理,或是有關于海南落戶的問題,歡迎咨詢我們海南博宇會計。

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